A partir de 2025, el Servicio de Rentas Internas (IRS) implementará nuevos límites y condiciones que libera a ciertos grupos de personas y organizaciones de presentar y pagar impuestos en Estados Unidos. Te explicamos en detalle cómo funcionarán estas exenciones y quiénes podrán beneficiarse.
Los ajustes del IRS buscan aliviar para el año tributario 2025 la carga fiscal en momentos de inflación. Sin embargo, es importante entender los requisitos para cada categoría, ya que las reglas pueden ser complejas.
QUIÉNES NO ESTÁN OBLIGADOS A TRIBUTAR ANTE EL IRS EN 2025
Si estás en alguna de estas categorías, podrías beneficiarte de las exenciones fiscales del Servicio de Rentas Internas (IRS) para el año tributario 2025, aunque siempre debes consultar con un profesional de impuestos para maximizar tus beneficios y asegurarte de cumplir con los requisitos.
1. Montos exentos de impuestos
- Para personas solteras: El monto exento de impuestos será de US$15,000.
- Para parejas casadas que presentan declaraciones conjuntas: Este límite aumenta a US$30,000, aunque se reducirá gradualmente según el ingreso total.
- Cabezas de hogar: la deducción estándar será de US$22,500 para el año tributario 2025, un aumento de US$600 respecto al monto del año tributario 2024.
Nota: podrías presentar una declaración de impuestos si descontaron impuestos de su cheque de nómina y ahora quieres recibir un reembolso sobre el impuesto a la renta retenido. También sirve para reclamar un crédito tributario, como el crédito fiscal por hijos o por ingreso del trabajo.
2. Exenciones personales
- Organizaciones sin fines de lucro: Según el Código de Rentas Internas, organizaciones como iglesias, escuelas, hospitales y refugios están exentas del pago de impuestos. Estas entidades deben cumplir con criterios específicos para ser considerados sin fines de lucro.
- Estadounidenses que residen y trabajan en el extranjero: Para 2025, el ingreso exento aumentará de US$126,500 a US$130,000, reflejando la inflación. Esto beneficia a quienes generan ingresos fuera de Estados Unidos, siempre que cumplan con requisitos adicionales como residencia o presencia física.
- Deducciones significativas: Las personas que logren reducir su ingreso imponible mediante deducciones importantes pueden evitar el pago de impuestos. Esto incluye gastos médicos, intereses hipotecarios y donaciones caritativas.
- Créditos de impuesto sobre la herencia. Las herencias de fallecidos que mueran durante 2025 tienen una cantidad de exclusión básica de US$13,990,000, monto para herencias de fallecidos que murieron en 2024 fue US$13,610,000.
- Exclusión anual para regalos. Aumenta a US$19,000 para el año calendario 2025, monto para el año tributario 2024 US$18,000.
- Créditos por adopción. Para el año tributario 2025, el crédito máximo permitido por la adopción de un niño con necesidades especiales es el monto de los gastos de adopción calificados hasta US$17,280, monto para el año tributario 2024 fue US$16,810.
- Familias con dependientes y bajo ingreso: Los contribuyentes que califican para el Crédito Tributario por Ingresos del Trabajo (EITC) podrían eliminar su obligación de pagar impuestos, especialmente si tienen varios dependientes.
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